Okresowa emerytura kapitałowa to świadczenie dla kobiet w wieku 60-65 lat. Sprawdź, kto może ją otrzymać, jak jest obliczana i co dzieje się ze środkami po ukończeniu 65 lat.
Co to jest okresowa emerytura kapitałowa?
Okresowa emerytura kapitałowa to dodatkowe świadczenie emerytalne. Przysługuje wyłącznie kobietom urodzonym po dniu 31 grudnia 1948 roku. Stanowi uzupełnienie emerytury podstawowej z ZUS. Świadczenie to jest wypłacane osobom, które osiągnęły wiek emerytalny, ale nie ukończyły jeszcze 65 lat. System emerytalny w Polsce przeszedł reformę w 1998 roku. Wprowadziła ona trzy filary. Podstawę prawną stanowią ustawy z 1998 i 2008 roku. Aktualnie obowiązuje ustawa z dnia 21 listopada 2008 roku o emeryturach kapitałowych. Świadczenie jest finansowane ze środków zgromadzonych w Otwartym Funduszu Emerytalnym (OFE). Pieniądze pochodzą także ze środków zapisanych na subkoncie w ZUS. Okresowa emerytura kapitałowa to świadczenie przeznaczone głównie dla kobiet w określonym wieku. Ma charakter przejściowy.
Kto może otrzymać okresową emeryturę kapitałową?
Prawo do okresowej emerytury kapitałowej mają wyłącznie kobiety. Muszą spełnić określone warunki. Należy ukończyć 60 lat. Trzeba mieć ustalone prawo do emerytury na nowych zasadach. Kobieta musi być członkinią OFE. Konieczne jest posiadanie środków na subkoncie w ZUS. Liczą się także środki zgromadzone w OFE. Kwota środków musi być wystarczająca. Musi przekraczać dwudziestokrotność kwoty dodatku pielęgnacyjnego. Od 1 marca 2024 do 28 lutego 2025 kwota ta wynosi 6601,40 zł. Warunkiem jest również niepobieranie wcześniejszej emerytury. Okresowa emerytura kapitałowa przysługuje osobom będącym członkami OFE. Muszą mieć prawo do emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (I filar). Emerytki mogą o nią się starać po ukończeniu 60 lat. Ważne jest posiadanie środków na subkoncie w ZUS.
Osoby uprawnione to kobiety od 60 do 65 lat. Muszą zgromadzić odpowiednie środki w OFE. Nie mogą korzystać z wcześniejszej emerytury.
Komu należy się emerytura kapitałowa?
Emerytura kapitałowa należy się kobietom w wieku od 60 do 65 lat. Muszą one być członkiniami OFE. Konieczne jest posiadanie odpowiednich środków na subkoncie ZUS lub w OFE. Należy także mieć prawo do emerytury z ZUS.
Jak obliczana jest wysokość okresowej emerytury kapitałowej?
Wysokość okresowej emerytury kapitałowej jest ustalana indywidualnie. Zależy od zgromadzonych środków. Liczy się także średnie dalsze trwanie życia. Wysokość świadczenia oblicza się dzieląc zgromadzony kapitał przez przewidywany czas dalszego życia. Środki na subkoncie ZUS są dzielone przez średnie dalsze trwanie życia. Dane o długości życia ustala Główny Urząd Statystyczny (GUS). Wysokość emerytury zależy od zgromadzonego kapitału. Zależy również od długości życia osoby uprawnionej. Minimalna kwota wypłaty to 20 zł miesięcznie. Jeżeli kwota środków jest niższa od dwudziestokrotności dodatku pielęgnacyjnego, środki przekazywane są do funduszu ZUS. Średnia wysokość emerytury kapitałowej wynosi od kilkuset do kilku tysięcy złotych. Kwota ta zależy od zgromadzonych środków.
| Kryterium | Wartość |
|---|---|
| Minimalna kwota miesięcznej wypłaty | 20 zł |
| Dwudziestokrotność dodatku pielęgnacyjnego (2024/2025) | 6601,40 zł |
Ile wynosi okresowa emerytura kapitałowa?
Wysokość okresowej emerytury kapitałowej zależy od zgromadzonego kapitału. Oblicza się ją dzieląc kapitał przez średnie dalsze trwanie życia. Minimalna wypłata wynosi 20 zł miesięcznie. Średnia kwota to kilkaset do kilku tysięcy złotych.
Jak długo wypłacana jest okresowa emerytura kapitałowa?
Wypłaty z tytułu okresowej emerytury kapitałowej są ustalane na określony okres. Świadczenie jest wypłacane do momentu ukończenia przez kobietę 65 lat. Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa najpóźniej po osiągnięciu 65 lat. Wygasa również w przypadku śmierci osoby uprawnionej. Może wygasnąć po wyczerpaniu środków na subkoncie. OEK nie jest świadczeniem dożywotnim. Wygasa najpóźniej po ukończeniu 65. roku życia kobiety. OEK trwa zazwyczaj do 5 lat. Chyba że wcześniej wygaśnie z powodu śmierci lub wyczerpania środków. U kobiet świadczenie kończy się na dzień przed 65. urodzinami.
Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa dzień przed ukończeniem 65 lat.
Do kiedy przysługuje okresowa emerytura kapitałowa?
Okresowa emerytura kapitałowa przysługuje do momentu ukończenia przez kobietę 65 lat. Prawo do świadczenia wygasa najpóźniej w dniu poprzedzającym 65. urodziny.
Kiedy wygasa prawo do okresowej emerytury kapitałowej?
Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa po ukończeniu 65 lat. Wygasa także w przypadku śmierci osoby uprawnionej. Może wygasnąć po wyczerpaniu zgromadzonych środków.
Co dzieje się z emeryturą kapitałową po 65 roku życia?
Po ukończeniu 65 lat wypłata okresowej emerytury kapitałowej zostaje zakończona. Następuje przeliczenie i wypłata emerytury docelowej. Jest to pełna emerytura, zintegrowana z systemem ZUS. Środki zgromadzone w OFE są przekazywane do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (FUS). Środki te są doliczane do kapitału emerytalnego w ZUS. Po 65. urodzinach świadczenie ustaje. Zgromadzone środki są wykorzystywane do obliczenia emerytury powszechnej. W wieku 65 lat emerytura jest przeliczana. Środki w OFE i na subkoncie ZUS są włączane do emerytury docelowej. Po osiągnięciu 65 lat emerytura staje się dożywotnia. System automatycznie przelicza świadczenie. W przypadku wygaśnięcia prawa, ZUS ustala nową wysokość emerytury z FUS. Wysokość tej emerytury nie może być niższa niż suma dotychczasowej emerytury i okresowej emerytury kapitałowej. System zapewnia przewidywalność i jednolitą wypłatę po 65. roku życia.
Po osiągnięciu 65 lat środki nie są już wypłacane osobno, ale w ramach jednej, skonsolidowanej emerytury z ZUS.
Co dzieje się z emeryturą kapitałową po ukończeniu 65 lat?
Po ukończeniu 65 lat wypłata okresowej emerytury kapitałowej ustaje. Środki zgromadzone w OFE i na subkoncie ZUS są włączane do podstawy obliczenia emerytury powszechnej. ZUS przelicza świadczenie i wypłaca dożywotnią emeryturę.
Czy okresowa emerytura kapitałowa jest korzystna?
Ocena korzystności okresowej emerytury kapitałowej zależy od indywidualnej sytuacji. Świadczenie jest neutralne finansowo. Nie zwiększa łącznej sumy emerytur. Rozkłada jedynie ich wypłatę w czasie. Okresowa emerytura kapitałowa daje większą kontrolę nad inwestycjami. Może potencjalnie przynieść wyższe zyski. Środki z OFE są inwestowane na rynkach finansowych. Wiąże się to jednak z pewnym ryzykiem. Ryzyko inwestycyjne jest związane z niepewnością rynków finansowych. Mimo ryzyka zgromadzone środki gwarantują uwzględnienie ich przy obliczaniu emerytury docelowej.
Świadczenie jest neutralne finansowo, nie zwiększa łącznej sumy emerytur, rozkłada je w czasie.
Czy proces przeliczenia emerytury kapitałowej na powszechną jest korzystny? Odpowiedź zależy od indywidualnej sytuacji ubezpieczonego.
Czy emerytura kapitałowa jest korzystna?
Świadczenie jest neutralne finansowo, rozkłada wypłatę w czasie. Potencjalne korzyści zależą od inwestycji w OFE i indywidualnej sytuacji. Wiąże się z ryzykiem rynkowym.
Czy istnieją ryzyka związane z tymi systemami?
System kapitałowy (OFE) wiąże się z ryzykiem inwestycyjnym. Wynika to z niepewności rynków finansowych. System repartycyjny (ZUS) jest podatny na zmiany demograficzne.
Opodatkowanie okresowej emerytury kapitałowej
Okresowa emerytura kapitałowa podlega opodatkowaniu. Jest opodatkowana podatkiem dochodowym (PIT). Stawka wynosi 12% do 120 000 zł dochodu rocznie. Powyżej tej kwoty stosuje się stawkę 32%. Świadczenie podlega także składce zdrowotnej. Składka zdrowotna wynosi 9%. Środki zgromadzone na emeryturę kapitałową podlegają opodatkowaniu stawką podatku Belki. Oznacza to niższy podatek od zysków kapitałowych. Dotyczy to zysków w porównaniu do innych form inwestycji.
| Rodzaj obciążenia | Stawka | Uwagi |
|---|---|---|
| Podatek dochodowy (PIT) | 12% | Do 120 000 zł dochodu rocznie |
| Podatek dochodowy (PIT) | 32% | Powyżej 120 000 zł dochodu rocznie |
| Składka zdrowotna | 9% |
Czy okresowa emerytura kapitałowa jest opodatkowana?
Tak, okresowa emerytura kapitałowa jest opodatkowana. Podlega podatkowi dochodowemu (PIT) według skali podatkowej. Należy od niej odprowadzić także 9% składki zdrowotnej.
Zawieszenie wypłaty i dziedziczenie środków
Wypłata okresowej emerytury kapitałowej może być zawieszona. Dzieje się tak, jeśli osoba pracuje w dniu nabycia prawa do emerytury. W przypadku zatrudnienia przed dniem nabycia prawa do emerytury, wypłatę można zawiesić. Można ją wznowić po rozwiązaniu stosunku pracy. Co do zasady, środki z okresowej emerytury kapitałowej nie podlegają dziedziczeniu. Po śmierci osoby uprawnionej przechodzą do ZUS. Warto mieć świadomość kilku kluczowych kwestii dotyczących dziedziczenia. Środki z okresowej emerytury kapitałowej co do zasady nie podlegają dziedziczeniu.
Różnice między systemem repartycyjnym a kapitałowym
System emerytalny w Polsce łączy elementy repartycyjne i kapitałowe. Emerytura z FUS opiera się na systemie repartycyjnym. Obecni pracownicy finansują emerytury obecnych emerytów. System ten bazuje na solidarności pokoleniowej. Wpłaty trafiają do wspólnego funduszu na wypłatę świadczeń. Zapewnia stabilność i równomierny dostęp do świadczeń. Jest jednak podatny na zmiany demograficzne. Może napotykać trudności finansowe. Okresowa emerytura kapitałowa działa na zasadzie kapitałowej. Polega na oszczędzaniu na indywidualnych kontach. Środki są inwestowane w produkty finansowe. Daje większą kontrolę nad inwestycjami. Potencjalnie może przynieść wyższe zyski. Wiąże się jednak z ryzykiem inwestycyjnym. Różni się od tradycyjnych systemów emerytalnych. Opiera się na indywidualnym koncie. Mogą być na nim dodatkowe wkłady od pracodawców (np. PPK, PPE).
Jakie są główne różnice między tymi systemami?
System repartycyjny (ZUS/FUS) opiera się na solidarności pokoleń. Obecni pracownicy finansują obecnych emerytów. System kapitałowy (OFE/subkonto) polega na indywidualnym oszczędzaniu. Środki są inwestowane na rynkach finansowych.
Jak złożyć wniosek o okresową emeryturę kapitałową?
Prawo do okresowej emerytury kapitałowej ustala ZUS. Złożenie wniosku o emeryturę powszechną automatycznie uruchamia formalności związane z OEK. Prawo do emerytury na nowych zasadach z FUS ustala się z urzędu. Podobnie prawo do kapitałowej emerytury ustala ZUS. Nie wymaga to odrębnego wniosku o OEK. Poza wnioskiem o emeryturę powszechną. Złożenie wniosku o podjęcie wypłaty emerytury może wymagać potwierdzenia rozwiązania stosunku pracy. Przy wygaśnięciu OEK, ZUS ustala nową wysokość emerytury z FUS. Robi to na podstawie zgromadzonych środków i tablic życiowych GUS. Zapoznaj się z warunkami uzyskania okresowej emerytury kapitałowej.
- Złożenie wniosku o emeryturę powszechną uruchamia proces OEK.
- Potwierdź rozwiązanie stosunku pracy, jeśli kontynuujesz zatrudnienie.
- Przy wygaśnięciu OEK, ZUS automatycznie przeliczy emeryturę z FUS.
