Okresowa emerytura kapitałowa to świadczenie dla kobiet. Przysługuje w określonym wieku. Jest wypłacana ze środków OFE. Zobacz, komu się należy i jak długo.
Czym jest okresowa emerytura kapitałowa?
Okresowa emerytura kapitałowa to świadczenie przejściowe. Jest ono przeznaczone dla kobiet. Wypłata trwa od 60 do 65 roku życia. Świadczenie pochodzi z drugiego filaru emerytalnego. Ten filar to Otwarte Fundusze Emerytalne (OFE).
Reforma emerytalna z 1999 roku wprowadziła OFE. Od 2014 roku udział w OFE jest dobrowolny. Składka jest dzielona między ZUS i OFE. Okresowa emerytura kapitałowa jest z OFE. Uwzględnia stan subkonta w ZUS. Działa tu mechanizm suwaka bezpieczeństwa.
Podstawą prawną jest Ustawa o emeryturach kapitałowych. Pochodzi ona z dnia 21 listopada 2008 roku.
Komu przysługuje okresowa emerytura kapitałowa?
Świadczenie przysługuje kobietom. Muszą być urodzone po 31 grudnia 1948 roku. Należy ukończyć wiek 60 lat. Trzeba należeć do Otwartego Funduszu Emerytalnego.
Ważne są środki na subkoncie w ZUS. Muszą być równe lub wyższe od dwudziestokrotności dodatku pielęgnacyjnego. Od 1 marca 2024 do 28 lutego 2025 kwota ta wynosi 6601,40 zł. Kobiety muszą spełnić te warunki. Nie mogą korzystać z wcześniejszej emerytury. Mężczyźni nie mają prawa do świadczenia. Ich wiek emerytalny to 65 lat.
Czy umowa zlecenie liczy się do emerytury 2025?
Informacja o umowie zleceniu nie jest bezpośrednio związana z określeniem prawa do okresowej emerytury kapitałowej. Do tego świadczenia liczą się przede wszystkim środki zgromadzone w OFE oraz na subkoncie w ZUS. Składki z umowy zlecenia mogą wpływać na wysokość przyszłej emerytury powszechnej z ZUS, ale nie na prawo do okresowej emerytury kapitałowej.
Ile wynosi okresowa emerytura kapitałowa i jak jest obliczana?
Wysokość świadczenia zależy od zgromadzonych środków. Liczy się też prognozowana długość życia. Wysokość to iloraz środków na subkoncie. Dzieli się je przez średnie dalsze trwanie życia. Środki są ustalane na ostatni dzień miesiąca. Chodzi o miesiąc poprzedzający przyznanie świadczenia.
GUS ogłasza średnie dalsze trwanie życia. Robi to corocznie do 31 marca. Tablice GUS obowiązują od 1 kwietnia. Świadczenie minimalne to 20 zł miesięcznie. Zazwyczaj wypłaty są wyższe. Sięgają od kilkuset do kilku tysięcy złotych.
Średnie dalsze trwanie życia ustala GUS. Tablice są ogłaszane co roku. Obowiązują od 1 kwietnia. Cytując ZUS:
„Wysokość okresowej emerytury kapitałowej stanowi iloraz kwoty środków zewidencjonowanych na subkoncie i średniego dalszego trwania życia.”
Jak długo wypłacana jest okresowa emerytura kapitałowa?
Okresowa emerytura kapitałowa nie jest dożywotnia. Wypłata trwa do 65 roku życia. Może być wypłacana przez pięć lat. Prawo do świadczenia wygasa wcześniej. Dzieje się tak w przypadku śmierci. Wygasa też, gdy środki na koncie się wyczerpią. Świadczenie kończy się przed 65. urodzinami kobiety.
ZUS wypłaca świadczenie do dnia przed 65. urodzinami. Chyba że prawo wygaśnie wcześniej. W przypadku wcześniejszego przyznania, prawo trwa do dnia przed podwyższonym wiekiem emerytalnym.
Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa przed ukończeniem 65 lat lub gdy środki się wyczerpią.
Co dzieje się po zakończeniu okresowej emerytury kapitałowej?
Po 65 roku życia środki z OFE trafiają do ZUS. ZUS wypłaca emeryturę dożywotnią. Emerytura z Funduszu jest obliczana ponownie z urzędu. Stosuje się zasady z art. 26 ustawy. Do obliczenia przyjmuje się dalsze trwanie życia dla wieku 65 lat. Po wygaśnięciu OEK ZUS przelicza emeryturę z FUS.
Nowa emerytura nie może być niższa od poprzedniej OEK. Kobiety z OFE po 65 latach mają świadczenie obliczane dwukrotnie. Niektóre kobiety mają przeliczenie z urzędu. Inne muszą złożyć wniosek. Po wygaśnięciu prawa kobiety dostają emeryturę z systemu powszechnego ZUS.
Złożenie wniosku o przeliczenie może być korzystne. Można zyskać nawet kilkaset złotych. Cytując ZUS:
Inne mogą złożyć wniosek. Na przeliczeniu mogą zyskać nawet kilkaset złotych miesięcznie – informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych.
Czy okresowa emerytura kapitałowa jest opodatkowana?
Okresowa emerytura kapitałowa podlega opodatkowaniu. Płaci się podatek dochodowy (PIT). Pobierana jest też składka zdrowotna. Podatek PIT wynosi 12%. Dotyczy dochodu do 120 000 zł. Powyżej tej kwoty stawka to 32%. Składka zdrowotna wynosi 9%. Nie można jej odliczyć od podatku.
| Rodzaj daniny | Stawka | Uwagi |
|---|---|---|
| Podatek PIT | 12% | Do 120 000 zł dochodu |
| Podatek PIT | 32% | Powyżej 120 000 zł dochodu |
| Składka zdrowotna | 9% | Nieodliczalna od podatku |
Jaka emerytura po 20 latach pracy przy najniższej krajowej?
Wysokość emerytury zależy od wielu czynników. Liczą się lata pracy i wysokość składek. Okresowa emerytura kapitałowa to tylko część systemu. Dotyczy kobiet z OFE w wieku 60-65 lat. Emerytura po 20 latach pracy będzie obliczona przez ZUS. Zależy od zgromadzonego kapitału emerytalnego.
Jak złożyć wniosek o okresową emeryturę kapitałową?
Prawo do emerytury kapitałowej ustala ZUS. Dzieje się to na podstawie wniosku. Wniosek składa członek OFE. Wypłata OEK jest automatyczna. Nie wymaga odrębnego wniosku. Wystarczy złożyć wniosek o emeryturę powszechną. Organ rentowy ma 30 dni na rozpatrzenie wniosku.
Wniosek można złożyć w jednostkach ZUS. Można wysłać go pocztą. Akceptowany jest polski urząd konsularny. Można złożyć wniosek elektronicznie. Służy do tego Platforma Usług Elektronicznych (PUE) ZUS.
Wniosek nie musi być składany osobiście. Można ustanowić pełnomocnika. Wniosek najlepiej złożyć przed 60. urodzinami. Cytując przepisy:
„Prawo do emerytury kapitałowej i jej wysokość ustala Zakład Ubezpieczeń Społecznych, w drodze decyzji, na podstawie wniosku o ustalenie prawa do emerytury złożonego przez członka otwartego funduszu emerytalnego.”
Oto sposoby składania wniosku:
- W jednostkach organizacyjnych ZUS.
- Przez Pocztę Polską.
- W polskim urzędzie konsularnym.
- Elektronicznie przez PUE ZUS.
Czy środki z OFE są dziedziczone?
Środki zgromadzone na subkoncie w ZUS są dziedziczone. Dotyczy to również środków przeniesionych z OFE. Konieczne jest złożenie wniosku. Wniosek o dziedziczenie składa osoba uprawniona. Dzieje się to po śmierci ubezpieczonego. Procedura dziedziczenia jest taka sama. Dotyczy osób nieprzystępujących do OFE.
Po osiągnięciu wieku emerytalnego środki z OFE są na subkoncie w ZUS. Nie inicjuje się podziału środków OFE. Można zarządzać subkontem przez Profile ZUS. Złożenie wniosku o dziedziczenie jest ważne. Zapewnia wypłatę środków po śmierci.
Złożenie wniosku o dziedziczenie z subkonta ZUS jest możliwe. Wypłata następuje po śmierci ubezpieczonego.
Czy okresowa emerytura kapitałowa jest korzystna?
Okresowa emerytura kapitałowa daje dodatkowe pieniądze. Jest to świadczenie między 60 a 65 rokiem życia. Środki z OFE są wykorzystywane. Służą do obliczenia emerytury powszechnej. Dzieje się to po zakończeniu świadczenia kapitałowego. Po 65 roku życia ZUS przelicza emeryturę. Ponowne obliczenie może zwiększyć świadczenie. Zysk może wynieść kilkaset złotych miesięcznie.
Świadczenie minimalne to 20 zł. Zwykle wypłaty są wyższe. Decyzja o przejściu na emeryturę jest ważna. Powinna być rozważona przed 65 lat. Środki z OFE zostaną przekazane do ZUS.
Monitorowanie środków na subkoncie jest zalecane. Korzystanie z kalkulatorów emerytalnych pomaga. Wzrost zainteresowania świadczeniami kapitałowymi jest widoczny.
Ile trzeba mieć emerytury, żeby dostać 500 plus dla seniora po 65. roku życia?
Świadczenie uzupełniające dla osób niezdolnych do samodzielnej egzystencji (tzw. 500 plus dla seniora) zależy od dochodu. Nie ma bezpośredniego związku z określeniem prawa do okresowej emerytury kapitałowej. Limity dochodowe dla tego świadczenia są ustalane odrębnie. Należy sprawdzić aktualne przepisy ZUS dotyczące świadczenia uzupełniającego.
