Okresowa emerytura kapitałowa to świadczenie dla kobiet przed 65. rokiem życia. Pochodzi ze środków zgromadzonych w OFE. Dowiedz się, komu przysługuje i co dzieje się z tymi pieniędzmi po osiągnięciu powszechnego wieku emerytalnego.
Czym jest okresowa emerytura kapitałowa?
Okresowa emerytura kapitałowa stanowi dodatkowe świadczenie. Przysługuje wyłącznie kobietom. Musiały urodzić się po 31 grudnia 1948 roku. Świadczenie finansowane jest z oszczędności. Te oszczędności gromadzone są w Otwartym Funduszu Emerytalnym (OFE). Pieniądze pochodzą ze składek członka OFE. Nie są finansowane z budżetu państwa.
Wypłata świadczenia odbywa się przez ZUS. Może być wypłacana razem z emeryturą lub rentą. Świadczenie nie jest dożywotnie. Ustaje najpóźniej przed 65. urodzinami kobiety. Może też wygasnąć wcześniej. Dzieje się tak w przypadku wyczerpania środków na subkoncie.
Kto ma prawo do okresowej emerytury kapitałowej?
Prawo do okresowej emerytury kapitałowej mają kobiety. Muszą spełnić kilka warunków. Po pierwsze, muszą być urodzone po 31 grudnia 1948 roku. Po drugie, muszą być członkami OFE. Trzeci warunek to ukończenie 60 lat. Kobieta nie może mieć jeszcze 65 lat. Musi też mieć prawo do emerytury na nowych zasadach. Prawo to musi być ustalone z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (FUS).
Ważny warunek dotyczy środków w OFE. Kwota zgromadzonych środków musi być odpowiednia. Musi być równa lub wyższa od dwudziestokrotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego. W przypadku mniejszej kwoty środki trafiają do ZUS. Prawo do emerytury kapitałowej wtedy nie przysługuje. Osoby uprawnione nie mogą też korzystać z wcześniejszej emerytury.
Czy mężczyźni mogą otrzymać okresową emeryturę kapitałową?
Nie, okresowa emerytura kapitałowa przysługuje wyłącznie kobietom urodzonym po 31 grudnia 1948 roku. Mężczyźni nie mają prawa do tego świadczenia.
Co jeśli mam środki w OFE, ale jest ich za mało?
Jeśli kwota środków w OFE jest niższa od dwudziestokrotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego, środki te są przekazywane do ZUS. Wówczas prawo do okresowej emerytury kapitałowej nie przysługuje.
Ile wynosi okresowa emerytura kapitałowa?
Wysokość okresowej emerytury kapitałowej zależy od dwóch czynników. Pierwszy to kwota środków zgromadzonych na subkoncie w ZUS. Drugi czynnik to średnie dalsze trwanie życia. Wysokość świadczenia to iloraz tych dwóch wartości. Średnie dalsze trwanie życia ogłasza Prezes GUS. Robi to corocznie w formie tablic. Tablice obowiązują od 1 kwietnia do 31 marca następnego roku.
Minimalna wypłata świadczenia wynosi 20 zł miesięcznie. Jeśli obliczona kwota jest niższa, wypłata jest limitowana. Wypłata następuje w kwocie nie wyższej od dostępnych środków. Dodatkowe pieniądze mogą zwiększyć dochód. Niektóre seniorki mogą zyskać od 200 do 1500 zł miesięcznie. Zależy to od zgromadzonych oszczędności.
Kwota dwudziestokrotności dodatku pielęgnacyjnego zmienia się. W 2024 roku wynosi 6601,40 zł. Obowiązuje od 1 marca 2024 do 28 lutego 2025.
Okresowa emerytura kapitałowa a podatek i składki
Okresowa emerytura kapitałowa podlega opodatkowaniu. Jest to podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT). Stawka podatku wynosi 12% do kwoty 120 000 zł rocznie. Powyżej tej kwoty stawka rośnie do 32%. Od świadczenia potrącana jest też składka zdrowotna. Wynosi ona 9%. Wypłaty można rozkładać na raty. Może to pomóc zminimalizować obciążenia podatkowe.
Wprowadzono bardziej sprawiedliwy system opodatkowania. Istnieje obowiązek jasnego informowania. Dotyczy to dostępnych opcji wypłat. Po przejściu na emeryturę dochód może podlegać opodatkowaniu.
Co dzieje się z okresową emeryturą kapitałową po 65. roku życia?
Okresowa emerytura kapitałowa nie jest świadczeniem dożywotnim. Wypłata ustaje dzień przed 65. urodzinami kobiety. Po ukończeniu 65 lat środki zgromadzone w OFE trafiają do ZUS. Środki te są wliczane do podstawy obliczenia emerytury powszechnej. Emeryturę powszechną wypłaca ZUS. Jest to świadczenie dożywotnie.
Po osiągnięciu 65 lat osoby posiadające emeryturę kapitałową mają różne opcje. Muszą być świadome dostępnych wyborów. Istnieje możliwość wypłaty całości zgromadzonego kapitału. Można też korzystać z form regularnych wypłat. Decyzja zależy od indywidualnych preferencji. Ważna jest też sytuacja finansowa. Istnieje możliwość przekształcenia emerytury kapitałowej na rentę dożywotnią.
Kiedy dokładnie kończy się wypłata okresowej emerytury kapitałowej?
Wypłata okresowej emerytury kapitałowej kończy się najpóźniej dzień przed ukończeniem przez kobietę 65 lat. Może też wygasnąć wcześniej, jeśli środki na subkoncie się wyczerpią.
Przejście na dożywotnią emeryturę kapitałową po 65. roku życia
Po 65. roku życia okresowa emerytura kapitałowa jest przekształcana. Staje się dożywotnią emeryturą kapitałową. Świadczenie to przysługuje po ukończeniu 65 lat. Dotyczy osób urodzonych po 31 grudnia 1948 roku. Muszą być członkami OFE. Muszą też mieć prawo do emerytury z FUS. Dożywotnia emerytura kapitałowa przyznawana jest na wniosek lub z urzędu.
Wysokość dożywotniej emerytury jest obliczana inaczej. Zależy od iloczynu oferty i stawki miesięcznej. Ważny jest też wskaźnik wyliczony z wysokości składki. Wybór oferty dożywotniej emerytury jest nieodwołalny. Opiera się na obowiązującym w danym kwartale świadczeniu pieniężnym. Emerytura jest wypłacana od tej samej daty co emerytura z ZUS.
Niektóre kobiety muszą złożyć wniosek. Dotyczy to przeliczenia emerytury. To kobiety, które nabyły prawo do emerytury z FUS przed 1 października 2017. Pozostałe mają świadczenie przeliczane z urzędu. Na przeliczeniu można zyskać dodatkowe pieniądze.
Czy muszę złożyć wniosek o dożywotnią emeryturę kapitałową?
Dożywotnia emerytura kapitałowa może być przyznana na wniosek lub z urzędu. Kobiety, które przeszły na emeryturę z FUS przed 1 października 2017, muszą złożyć wniosek o przeliczenie. Dla pozostałych przeliczenie może nastąpić automatycznie.
Podstawa prawna i ważne daty
Warunki nabywania prawa do okresowej emerytury kapitałowej określa ustawa. Jest to ustawa z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych. Jej aktualny tekst można znaleźć w Dzienniku Ustaw. Przykładowy stan prawny to 28.06.2025. Numer Dziennika Ustaw to Dz.U.2018.0.926 t.j.
Ustawa dzieli się na rozdziały. Rozdział 4 dotyczy zasad ustalania wysokości i wypłaty. Artykuł 24 mówi o wysokości okresowej emerytury. Artykuł 25 o ponownym ustalaniu wysokości. Artykuł 26 o waloryzacji świadczenia. Waloryzacja odbywa się corocznie. Stosuje się zasady dla emerytur z FUS.
Wysokość dwudziestokrotności dodatku pielęgnacyjnego zmieniała się. Od 1 marca 2009 r. wynosiła 3462 zł. Od 1 marca 2011 r. do 29 lutego 2012 r. wynosiła 3734,20 zł. Od 1 marca 2023 r. wynosi 5887,80 zł. Od 1 marca 2024 r. wynosi 6601,40 zł.
Wysokość okresowej emerytury kapitałowej stanowi iloraz kwoty środków zewidencjonowanych na subkoncie i średniego dalszego trwania życia.
Podsumowanie i co warto wiedzieć
Okresowa emerytura kapitałowa stanowi ważne wsparcie. Przysługuje kobietom między 60 a 65 rokiem życia. Finansowana jest ze środków OFE. Jej wysokość zależy od zgromadzonych środków i długości życia. Po 65. roku życia świadczenie wygasa. Środki trafiają do ZUS. Są uwzględniane w emeryturze powszechnej lub przekształcane w dożywotnią emeryturę kapitałową.
Decyzja o formie wypłaty po 65 latach jest ważna. Skonsultuj się z doradcą finansowym. Zwróć uwagę na zmiany w opodatkowaniu. Rozważ podział wypłat na raty. Sprawdź swoje oszczędności w OFE. Skorzystaj z kalkulatorów online. ZUS oferuje elektroniczne narzędzia. Możesz sprawdzić swoje dane na PUE/eZUS.
Monitoruj zmiany w przepisach emerytalnych. Dostosuj swoje plany do nowych zasad. Zwiększ świadomość na temat opodatkowania świadczeń. Program Emerytura Kapitałowa oferuje elastyczność. Umożliwia gromadzenie dodatkowego kapitału. Systematyczne wpłaty budują solidną podstawę finansową.
- Zbadaj swoje oszczędności zgromadzone w OFE.
- Sprawdź prognozy długości życia na stronach GUS.
- Skorzystaj z kalkulatorów emerytalnych dostępnych online.
- Zwróć uwagę na opodatkowanie i składki przy wypłacie emerytury.
- Rozważ swoje plany emerytalne w kontekście ukończenia 65 roku życia.
- Złożenie wniosku o emeryturę inicjuje cały proces w ZUS.
- Rozważ konsultację z doradcą finansowym przed wyborem formy wypłaty po 65 latach.
Środki zgromadzone w OFE są cennym kapitałem. Warto wiedzieć, jak są zarządzane. Warto też planować ich wykorzystanie. Okresowa emerytura kapitałowa to tylko etap. Ważne jest, co dzieje się z pieniędzmi później.
