W przypadku śmierci beneficjent powinien złożyć wniosek do Stowarzyszenia Funduszy Emerytalnych (PFA), wypełniając formularz “Powiadomienie o śmierci”. W przypadku spóźnionego powiadomienia kwota świadczeń emerytalnych może zostać nadpłacona lub zwrócona. Beneficjentem zmarłego może być dowolna osoba. Jeżeli jednak nie jest wskazana żadna osoba uposażona, musi ona wybrać osobę, która będzie uprawniona do otrzymania świadczenia. Beneficjent powinien wybrać osobę, którą uważa za odpowiednią.
Mianowanie beneficjenta
Wyznaczając beneficjenta w dniu śmierci, pamiętaj, by podać nazwę organizacji, która ma otrzymać świadczenie. Upewnij się, że organizacja ta istnieje już w dniu śmierci; jeśli nie, świadczenie emerytalne trafi do majątku. W niektórych przypadkach zmarły może wyznaczyć organizację charytatywną lub spadkobiercę, który będzie otrzymywał rentę. W obu przypadkach pamiętaj o podaniu dokładnej nazwy i numeru oddziału.
Możesz wskazać kilku beneficjentów. W większości przypadków instytucje świadczące usługi emerytalne mają standardowy formularz, który możesz wypełnić, ale możesz też wysłać list, w którym określisz swoje życzenia. Wyznacz osoby, które otrzymają jednorazową wypłatę lub opcję dziedziczenia, ale pamiętaj, by określić, czy się do tego kwalifikują. Pewna grupa osób może być zbyt ograniczona, by otrzymać te opcje. Jeśli masz skomplikowaną sytuację rodzinną, rozważ dokonanie wiążącej nominacji beneficjenta.
Inną opcją jest wyznaczenie funduszu powierniczego jako beneficjenta planu emerytalnego. Jeśli miałbyś trust, to powiernik zarządzałby świadczeniami emerytalnymi w imieniu beneficjenta. Inną opcją jest wyznaczenie organizacji, która będzie otrzymywać świadczenia emerytalne pod twoją nieobecność. W ten sposób twoi bliscy mogą otrzymać emeryturę, którą zostawiłeś im po swojej śmierci. Jeśli miałeś fundusz powierniczy, możesz powierzyć zaufanemu powiernikowi zarządzanie funduszami i przekazywanie świadczeń emerytalnych wybranej organizacji.
Wybierając beneficjenta programu SIPP, pamiętaj, by zastanowić się nad osobą, której chciałbyś wypłacać emeryturę. Od osoby wyznaczonej na tego typu beneficjenta nie wymaga się, by miała świadczenia emerytalne z poprzedniej pracy. Ograniczony członek planu emerytalnego to były współmałżonek członka uprawnionego do świadczeń emerytalnych. Beneficjent musi wypełnić odpowiednie formularze i wnieść opłatę administracyjną.
Wyznaczenie beneficjenta zwrotnego nie jest możliwe w przypadku członków BIS Flexi Pension. Nominacja beneficjenta zwrotnego jest dostępna tylko w przypadku dwóch ostatnich sytuacji. Wyznaczając beneficjenta, musisz się upewnić, że beneficjent jest zależny finansowo, ma 18-25 lat i nie jest niepełnosprawny. Jeśli masz dzieci, możesz rozważyć wskazanie jednego z nich jako beneficjenta.
Wartość kalkulacyjna planu emerytalnego w dniu śmierci
Wartość zaktualizowana planu emerytalnego w dniu śmierci odnosi się do zryczałtowanej kwoty, którą należałoby wpłacić na poczet emerytury w momencie przejścia na emeryturę przy aktualnym oprocentowaniu. Jeśli nie masz współmałżonka i nie wyznaczyłeś beneficjenta w testamencie, twoje świadczenia pośmiertne trafią do twojego majątku, zgodnie z umową separacyjną lub wyrokiem sądu.
Pozostały przy życiu współmałżonek zmarłego członka może otrzymać albo odroczoną rentę, która jest zapisywana na jego koncie, albo natychmiastową rentę opartą na wartości zrekompensowanej. Jeśli współmałżonek był żonaty lub miał dzieci, renta zostanie przeniesiona na konto współmałżonka, który przeżył, chronione podatkowo. W obu przypadkach współmałżonek może również zrezygnować z renty rodzinnej po 1986 roku.
Mimo tych ograniczeń minister nadal może zatwierdzić zamianę. Proces komutacji polega na zastosowaniu założeń indeksacyjnych do wartości świadczenia podlegającego komutacji. Jest to możliwe w przypadku planów emerytalnych zarejestrowanych po 27 marca 1988 roku, ale musi być spełniony warunek zatwierdzenia. Członek może wyznaczyć kilku beneficjentów, którzy otrzymają gwarantowaną część jego świadczenia, ale inni beneficjenci nie mogą. Świadczenia należne beneficjentowi mogą być wypłacane w formie ryczałtu lub płatności okresowych.
Opcje płatności
Jeśli członek osiągnął wiek emerytalny, PERS przedstawi szacunki różnych opcji dotyczących daty śmierci i wypłaty emerytury. Opcja OSDB jest aktuarialnie równoważna 50% emerytury i jest obliczana tak, jakby członek przeszedł na emeryturę w najwcześniejszym możliwym terminie. Miesięczne wypłaty odprawy emerytalnej w ramach opcji 4 są mniejsze. Opcja ta jest stosowana, gdy członek nie pozostaje w związku małżeńskim. Świadczenia emerytalne są wypłacane w równych częściach współmałżonkowi pozostającemu na utrzymaniu lub dzieciom pozostającym przy życiu.
Inną opcją jest emerytura pracownika i współmałżonka z waloryzacją świadczenia. Opcja ta zwiększa miesięczne świadczenie, jeśli współmałżonek umrze przed pracownikiem. Opcja ta zwiększa również wysokość miesięcznego świadczenia, jeśli współmałżonek umrze przed beneficjentem, niezależnie od wieku. Jedyna różnica polega na tym, że miesięczne świadczenie będzie wyższe w tej opcji, jeśli współmałżonek osoby zmarłej umrze przed współmałżonkiem. Jeśli jednak beneficjent umrze przed współmałżonkiem, opcja ta nie zwiększa miesięcznej wypłaty emerytury.
Opcja Dziesięcioletnia Pewność to kolejna opcja. Zapewnia ona wypłatę renty współmałżonkowi pozostającemu przy życiu przez całe jego życie. Współmałżonek może jednak zrezygnować z tej opcji, jeśli jego współmałżonek ma mniej niż 10 lat. Jeśli pozostały przy życiu współmałżonek wyrazi na to zgodę, opcja ta będzie również kontynuować wypłacanie renty pozostałemu przy życiu współmałżonkowi przez całe jego życie. Data śmierci i opcje wypłaty renty są ważne dla określenia rodzaju opcji wypłaty renty, która najlepiej pasuje do twojej sytuacji.
Po wybraniu beneficjenta, musi on wybrać opcję płatności. Biuro Emerytalne prześle beneficjentowi niezbędne dokumenty. Beneficjenci będą musieli podpisać i opatrzyć datą zgonu dokumenty. Jeżeli współmałżonek nie zgadza się na wybraną opcję płatności, automatycznie zakończy ona wypłatę emerytury. Jeśli jednak współmałżonek umrze lub się rozwiedzie, opcja ta zostanie automatycznie odwołana. Współmałżonek może też w każdej chwili anulować wniosek o emeryturę.
Okres gwarantowany dla pojedynczej emerytury dożywotniej
Okres gwarantowany dla pojedynczej emerytury dożywotniej w dniu śmierci wynosi pięć lat. Wypłata jest kontynuowana na rzecz współmałżonka. Okres ten nie jest jednak zbyt długi. Na przykład oczekiwana długość życia kobiety w wieku 65 lat jest o 21 lat dłuższa niż mężczyzny. Z tego powodu jednorazowa renta dożywotnia w dniu śmierci może być warta czekania. Należy jednak pamiętać, że okres gwarantowany dotyczy tylko osoby, która umrze jako ostatnia.
Jeśli jesteś na emeryturze, a twój współmałżonek zrezygnował z 60-procentowej wspólnej dożywotniej emerytury, możesz wybrać pojedynczą dożywotnią emeryturę. Ten rodzaj renty będzie zapewniał comiesięczny dochód beneficjentowi tak długo, jak długo będziesz wpłacał minimalną kwotę. Po tym czasie miesięczna renta przestanie być wypłacana. Jeśli jednak twój współmałżonek przez cały czas pozostawał w związku małżeńskim, może zdecydować się na kontynuowanie otrzymywania renty przez okres do 60 lat.
Wybór jednorazowej renty dożywotniej jest dobrym pomysłem, jeśli długość życia współmałżonka jest krótsza niż twoja. Spowoduje to mniejsze miesięczne wypłaty, co może sprawić, że pozostały przy życiu współmałżonek nie będzie miał wystarczających dochodów emerytalnych. Co więcej, twój współmałżonek może mieć inne źródła dochodu, z których będzie mógł korzystać w czasie emerytury. Warto przedyskutować swoje potrzeby i cele z doradcą finansowym, zanim zdecydujesz się na jednorazową rentę dożywotnią.
Koszt pojedynczej renty dożywotniej w dniu śmierci będzie znacznie niższy niż koszt renty wspólnej. Ogólnie rzecz biorąc, miesięczna wypłata z tytułu jednorazowej renty dożywotniej będzie wyższa niż w przypadku renty wspólnej. Jednak miesięczna wypłata zostanie wstrzymana w momencie śmierci dożywotnika. Możesz też rozważyć wysokość renty rodzinnej. Niektóre programy ograniczają świadczenia dla osób pozostałych przy życiu do członków najbliższej rodziny.
Podobne Tematy:
- Renta dla dziecka po śmierci pracującego rodzica
- Czy renta po mężu jest dożywotnia?
- Emerytura po zmarłym mężu – jak uzyskać?
- Staż pracy zmarłego a renta rodzinna
